Чтобы выполнить финансовый план, сначала нужно разобраться в том, как его корректно составить. Иначе вы не сможете назначить «правильную» стоимость своих услуг/товаров, определить окупаемость компании, просчитать риски. А без этого все ваши последующие действия становятся бессмысленными или провальными.
Финплан помогает проложить мост между вашими ожиданиями, идеями и прибылью бизнеса. Для этого нужно не только учитывать расходы и возможные доходы, но и анализ рынка, сильные и слабые стороны компании. В итоге у вас должен быть план с множеством расчетов и конкретными шагами для реализации задуманного.
Подготовка к плану
Определите, сколько компания заработает за год, какие показатели повлияют на ее прибыль, и найдите точку безубыточности — сколько нужно реализовать продукции, чтобы расходы не превысили доходы.
Для этого: посчитайте выручку и воронку продаж, учитывая постоянные и временные затраты, чистую прибыль, оборотный капитал и движение денежных средств, баланс.
Как посчитать затраты — читайте в статье: «Правильное прогнозирование и оценка текущих затрат компании»
Прибыль и выручка
Чтобы посчитать чистую прибыль, сначала от выручки вычитаем все затраты. Выручка — это все поступления от продаж, инвестиций или других финансовых операций. Затраты — аренда, стоимость сырья и материалов, зарплата сотрудников, амортизация оборудования, коммунальные платежи, топливо и электроэнергия для производства, банковские и юридические услуги, управленческие расходы и т.д.
Выручка — затраты = валовый доход компании.
Чистая прибыль = валовый доход компании — налоговые и другие платежи
Оборотный капитал и баланс
Капитал компании — это разница между ее активами и обязательствами. Активы — это имущество компании, деньги, финансовые вложения и обязательства других компаний перед ней. Обязательства вашего бизнеса — это кредиты, зарплаты, товар, который вы взяли по предоплате, услуги посредников.
Баланс — это финотчет, в котором сумма активов равна сумме пассивов. Пассивы — это сумма капитала компании и ее обязательств.
Оборотный капитал — это важный показатель, он обозначает текущее краткосрочное финансовое состояние компании. Его суть заключается в том, что активы в балансе указываются в порядке увеличения или уменьшения их ликвидности. Обязательства в пассивах — по срокам их исполнения, а порядок расположения пассивов равен порядку в активах.
Пример. Если сначала в балансе указаны малоликвидные активы, а в конце — самые ликвидные — деньги, то обязательства будут расположены от долгосрочных к краткосрочным.
То есть оборотный капитал показывает разницу между оборотными активами и краткосрочными обязательствами. Это помогает понять, не грозит ли компании неисполнение текущих обязательств и насколько она нуждается в срочном привлечении денег.
👌 Конверсия воронки продаж
Построение воронки продаж и ее анализ поможет увеличить прибыль вне зависимости от того, работаете вы онлайн или офлайн. Потому что вы сможете понять принцип, как распределяются клиенты от этапа знакомства с продуктом до его продажи.
У воронки продаж есть 3 этапа: холодный звонок от менеджера или клиент впервые видит вашу рекламу, контакт/встреча с клиентом и сама продажа. Не все потенциальные покупатели доходят до 3 шага. Обычно продаж всегда меньше, чем проведенных встреч или начатых в сети диалогов.
Формула расчета. Например, компания вела переговоры с 2 тысячами потенциальных клиентов, но заключила только 2 сделки. (2 / 2000) * 100% = 0,1 % — конверсия воронки продаж.
Если до сделки клиенты проходят много этапов, лучше определить конверсию на каждом из них.
Также проанализируйте работу продавцов: кто продает больше и почему; исследуйте каналы продаж: например, ваши онлайн-магазины могут продавать больше, чем торговые точки офлайн; какую продукцию покупают лучше; в каком магазине клиентов меньше из-за неудачного географического расположения; какая реклама привлекает больше аудиторию, но при этом стоит дешевле.
Составляем финансовый план
Создайте финплан на год и на более длительный срок, можете написать несколько сценариев — пессимистичный, реалистичный и оптимистичный. Распишите подробно каждый месяц работы по отдельности: какой планируете баланс, как будете «двигать» деньги и активы, проанализируйте точку безубыточности. На основе предыдущих годовых отчетов о прибыли и расходах, спланируйте свои инвестиции, которые покроют расходы будущих периодов.
В итоге вы должны понять: откуда вы получаете средства, что влияет на их количество; как и куда расходуются деньги; от чего можно отказаться или что нужно оптимизировать; на сколько это увеличит доходность компании?
✌ Как выиграть сражение с финпланом?
➨ Составляя финансовый план, задайте себе вопрос: «Чего я хочу достичь?» Без цели сложно создать стратегию и непонятно, зачем следовать плану.
➨Определите точное количество и стоимость ресурсов для реализации задуманного, включите их в бюджет.
➨ Чтобы финансовые результаты соответствовали операционным планам, вам нужно понять, как эти планы влияют на эти результаты. Нужно регулярно следить за тем, чтобы планы и действия продвигали вашу компанию в правильном направлении. Если нет — нужно вовремя внести изменения в политику.
➨ Следите за информацией, которая поступает в вашу компанию и к вашим сотрудникам, а также анализируйте показатели производительности. Это влияет на прибыль.
➨ Все сотрудники должны понимать, что от них ожидают, и какие цели вашего бизнеса. Дайте им также возможность делиться своими идеями насчет планов и действий компании.
➨ Привлекайте людей к ответственности за выполнение финансовых показателей и обеспечьте их всем необходимым для этого.
➨ Культура компании и вовлеченность сотрудников влияет на удовлетворение клиентов и финансовые результаты. Разработайте метрики, чтобы можно было отслеживать все эти показатели и вносить улучшения.
➨ Установите краткосрочные и долгосрочные цели для реализации финансового плана. Краткосрочные могут быть связаны с продажами и прибылью, долгосрочные — например, с выведением на рынок нового продукта.
➨ Проводите регулярную оценку выполнения плана и анализируйте, насколько эффективно используются ресурсы.
➨ Показывайте сотрудникам, как их усилия влияют на прибыль. Слишком часто компании не отслеживают результаты и не связывают их со стимулами. В результате сотрудники теряют мотивацию, и компания упускает возможности для улучшения своей работы.
➨ Когда вы отстаете от своих финансовых или операционных целей, примите быстрые и решительные меры, чтобы вернуться в нужное русло. Реализуя гибкие стратегии, вы можете оставаться впереди конкурентов и достигать своих целей лучше и эффективнее. Только проактивно реагируя на изменения, вы сможете преодолеть любые препятствия на своем пути.
