Щоб виконати фінансовий план, спочатку потрібно розібратися у тому, як його коректно скласти. Інакше ви не зможете призначити правильну вартість своїх послуг/товарів, визначити окупність компанії, прорахувати ризики. А без цього всі ваші наступні дії стають безглуздими чи провальними.
Фінплан допомагає прокласти міст між вашими очікуваннями, ідеями та прибутком бізнесу. Для цього потрібно не лише враховувати витрати та можливі доходи, а й аналіз ринку, сильні та слабкі сторони компанії. У результаті у вас має бути план з безліччю розрахунків та конкретними кроками для реалізації задуманого.
Підготовка до плану
Визначте, скільки компанія заробить за рік, які показники вплинуть на її прибуток, і знайдіть точку беззбитковості, скільки потрібно реалізувати продукції, щоб витрати не перевищили доходи.
Для цього: порахуйте виручку та вирву продажів, враховуючи постійні та тимчасові витрати, чистий прибуток, оборотний капітал та рух коштів, баланс. Як порахувати витрати – читайте у статті: «Правильне прогнозування та оцінка поточних витрат компанії»
Прибуток та виручка
Щоб порахувати чистий прибуток, спочатку від виручки віднімаємо всі витрати. Виручка — це надходження від продажу, інвестицій чи інших фінансових операцій. Витрати – оренда, вартість сировини та матеріалів, зарплата співробітників, амортизація обладнання, комунальні платежі, паливо та електроенергія для виробництва, банківські та юридичні послуги, управлінські витрати тощо.
Виручка – витрати = валовий дохід компанії. Чистий прибуток = валовий дохід компанії – податкові та інші платежі
Оборотний капітал та баланс
Капітал компанії — це різниця між її активами та зобов’язаннями. Активи – це майно компанії, гроші, фінансові вкладення та зобов’язання інших компаній перед нею. Зобов’язання вашого бізнесу – це кредити, зарплати, товар, який ви взяли за передоплатою, послуги посередників. Баланс — це фінзвіт, у якому сума активів дорівнює сумі пасивів. Пасиви – це сума капіталу компанії та її зобов’язань.
Оборотний капітал – це важливий показник, він означає поточний короткостроковий фінансовий стан компанії. Його суть полягає в тому, що активи в балансі зазначаються в порядку збільшення чи зменшення їхньої ліквідності. Зобов’язання у пасивах — за термінами їх виконання, а порядок розташування пасивів дорівнює порядку в активах. приклад. Якщо спочатку в балансі вказані малоліквідні активи, а наприкінці найліквідніші гроші, то зобов’язання будуть розташовані від довгострокових до короткострокових.
Тобто оборотний капітал показує різницю між оборотними активами та короткостроковими зобов’язаннями. Це допомагає зрозуміти, чи не загрожує компанії невиконання поточних зобов’язань і наскільки вона потребує термінового залучення грошей.
👌 Конверсія вирви продажів
Побудова вирви продажів та її аналіз допоможе збільшити прибуток незалежно від того, працюєте ви онлайн чи офлайн. Тому що ви зможете зрозуміти принцип, як клієнти розподіляються від етапу знайомства з продуктом до його продажу. Воронка продаж має 3 етапи: холодний дзвінок від менеджера або клієнт вперше бачить вашу рекламу, контакт/зустріч з клієнтом і сам продаж. Не всі потенційні покупці сягають 3 кроку. Зазвичай продажів завжди менше, ніж проведених зустрічей або розпочатих у мережі діалогів.
Формула розрахунку.
Наприклад, компанія вела переговори з 2 тисячами потенційних клієнтів, але уклала лише 2 угоди. (2/2000) * 100% = 0,1% – конверсія вирви продажів. Якщо до угоди клієнти проходять багато етапів, краще визначити конверсію кожному з них. Також проаналізуйте роботу продавців: хто продає більше та чому; досліджуйте канали продажу: наприклад, ваші онлайн-магазини можуть продавати більше, ніж торгові точки офлайн; яку продукцію купують краще; у якому магазині клієнтів менше через невдале географічне розташування; яка реклама приваблює більше аудиторію, але при цьому коштує дешевше.
Створіть фінплан на рік і на більш тривалий термін, можете написати кілька сценаріїв – песимістичний, реалістичний та оптимістичний. Розпишіть докладно щомісяця роботи окремо: який плануєте баланс, як «рухатимете» гроші та активи, проаналізуйте точку беззбитковості. На основі попередніх річних звітів про прибуток і витрати сплануйте свої інвестиції, які покриють витрати майбутніх періодів. У результаті ви повинні зрозуміти: звідки ви отримуєте кошти, що впливає їх кількість; як і куди витрачаються гроші; від чого можна відмовитись або що потрібно оптимізувати; наскільки це збільшить прибутковість компанії?
✌ Як виграти бій з фінпланом?
Складаючи фінансовий план, запитайте себе: «Чого я хочу досягти?» Без мети складно створити стратегію і незрозуміло, навіщо слідувати плану.
➨Визначте точну кількість та вартість ресурсів для реалізації задуманого, включіть їх до бюджету. ➨ Щоб фінансові результати відповідали операційним планам, потрібно зрозуміти, як ці плани впливають на ці результати. Потрібно регулярно стежити за тим, щоб плани та дії просували вашу компанію у правильному напрямку. Якщо ні, треба вчасно внести зміни до політики.
Всі співробітники повинні розуміти, що від них очікують і які цілі вашого бізнесу. Дайте їм також можливість ділитися своїми ідеями щодо планів та дій компанії.
➨ Притягайте людей до відповідальності за виконання фінансових показників та забезпечте їх усім необхідним для цього.
➨ Культура компанії та залучення співробітників впливає на задоволення клієнтів та фінансові результати. Розробіть метрики, щоб можна було відстежувати всі ці показники та вносити покращення.
Встановіть короткострокові та довгострокові цілі для реалізації фінансового плану. Короткострокові можуть бути пов’язані з продажем та прибутком, довгострокові — наприклад, з виведенням на ринок нового продукту.
➨ Проводьте регулярну оцінку виконання плану та аналізуйте, наскільки ефективно використовуються ресурси.
➨ Покажіть співробітникам, як їхні зусилля впливають на прибуток. Занадто часто компанії не відстежують результати та не пов’язують їх зі стимулами. В результаті співробітники втрачають мотивацію, і компанія упускає можливості для покращення своєї роботи.
➨ Коли ви відстаєте від своїх фінансових або операційних цілей, вживіть швидких і рішучих заходів, щоб повернутися в потрібне русло. Реалізуючи гнучкі стратегії, ви можете залишатися попереду конкурентів і досягати своїх цілей краще та ефективніше. Тільки проактивно реагуючи на зміни ви зможете подолати будь-які перешкоди на своєму шляху.
